四川省交通勘察设计研究院有限公司2026年内部审计中介服务采购比选公告

本次公开比选项目为：四川省交通勘察设计研究院有限公司2026年内部审计中介服务，比选人为：四川省交通勘察设计研究院有限公司（以下简称交通设计院公司）。项目已具备招标条件，现对该项目进行公开比选。

一、项目名称：四川省交通勘察设计研究院有限公司2026年内部审计中介服务

二、项目概况与比选范围

（一）项目概况及简介

交通设计院公司拟按照2026年度审计计划推进内部审计工作，促进公司完善治理，现选聘一家会计师事务所协同我司内审人员对相关项目开展审计并出具审计报告，具体项目包括：

（1）下属企业四川蜀新联创科技有限公司自2024年成立建账日至2025年12月31日财务收支审计。2024年年末资产总额484.73万元，2025年年末资产总额1,387.43万元。审计时间安排：2026年1—6月。

（2）交通设计院公司2023年至2025年的出版费用专项审计；2023年出版费用395.71万元，2024年出版费用312.53万元，2025年出版费用306.53万元。审计时间安排：5-8月。

（3）交通设计院公司2023年至2025年车辆维修费用开展专项审计。2023年车辆维修费用60.97万元，2024年车辆维修费用42.23万元，2025年车辆维修费用38.94万元。审计时间安排：8-11月。

（4）交通设计院公司内设生产部门交通规划研究分院，道路设计一分院（北京分院）、能源工程分院，道路设计二分院、轨道交通设计分院，市政建筑与道路设计分院、海外工程分院，水运工程分院、水利水环境治理分院2025年度成本费用开支和外部供应项目管理情况开展审计。2025年5个分院成本费用开支总计23,530.22万元。审计时间安排：1-12月。

三、本服务限价情况：本项目比选限价为人民币9万元。

四、服务内容（包括但不限于）

（一）四川蜀新联创科技有限公司自2024年成立建账日至2025年12月31日财务收支审计

（1）资产、负债、经营成果及其分配结果情况。重点关注：①会计资料的真实合法性，如记账凭证后是否附有原始凭证，是否均经过审核，其所记录的经济业务是否真实，会计分录是否正确等。②资产的安全完整保值增值情况和负债形成的合理性、偿付的及时性以及计提和账务处理的合规性等。③各项收入形成是否真实合法，记录是否全面完整，成本费用的支出是否真实合法、计算准确、记录完整。

（2）中央八项规定精神、省委、省政府“十项规定”“三公”经费等落实开支情况。重点关注：①公务、商务接待程序是否合规；是否存在超标准接待；费用报销要件是否齐全，票据是否合法合规；是否存在支付依据不充分、套取现金、铺张浪费等情况；是否存在虚列接待费情况。②公务接待中是否存在使用高档酒水和香烟的情况；③是否存在违规购买礼品、收受及赠送土特产等物品的现象。④车辆使用费、会议费、业务招待培训费、差旅费等开支是否合法合规，有无违规报销等情况。

（3）资产管理情况。重点关注：①预付款、应收账款、存货和固定资产的清查清理情况，是否及时分类清理处置长期未收回款项（特别是长期大额应收账款）。②新增固定资产计价入账是否正确，各环节手续是否齐备，资本性支出和收益性支出划分是否恰当，如有固定资产评估值入账的情况，检查其入账的依据和方法是否正确。③减少固定资产是否经授权批准，核实减少原因及受让方基本情况、转让定价及其依据是否合理，在存在固定资产减少的情况下，核实是否有与之相关的现金流入。④是否存在资产损失的情况，若存在的，是否认真执行资产损失责任认定相关规定，是否在查明损失事实和原因的基础上分清责任并对责任人进行追究。

（4）遵守财经纪律情况。重点关注：①有无违反财经纪律、公司内部管理制度等行为，是否存在乱支乱用、侵占国有资产的情况。②有无隐瞒、截留、挪用、账外设账、私设“小金库”等情况。③是否存在通过擅自变更重大会计政策与会计估计、滥用会计差错更正、随意调整合并范围等手段调节年度经营成果。④是否充分和规范披露财务会计信息，是否存在对重大财务会计事项隐瞒不报等情况。

（5）内部控制制度建立与执行情况。重点关注：①是否及时根据公司内控制度体系建立情况，结合自身实际，制定或修订管理制度。②内控制度在实际经济活动和内部管理活动中是否得到贯彻执行，以及执行程度如何及其中的缺陷和薄弱环节。③重大经济事项决策是否遵循“三重一大”决策流程，是否严格执行国家政策、财经法规及地方规章制度。

（6）大额外委支付。抽查大额外委支付，参照( 三）（2）延伸审计相关采购管理情况。

（二）公司2023年至2025年的出版费用专项审计

（1）业务真实性核查。重点关注：①出版项目是否具备立项依据、工作方案、任务安排；②出版内容、版次、数量、用途与单位实际工作需求是否匹配；③是否存在无项目、无需求、无成果的虚假出版支出。

（2）合同资料完整性与匹配性核查。重点关注：①是否签订规范出版合同，合同主体、服务内容、数量、价格、交付时间、验收标准、付款节点、违约责任等条款是否完整清晰；②合同、发票、结算单、付款凭证、成果文件的服务名称、金额、服务商、项目内容是否完全一致；③发票真伪、开票项目、税率、开票方信息是否与合同一致，杜绝发票与业务脱节。

（3）服务商遴选合规性核查。重点关注：①服务商是否具备合法经营资质、出版服务能力及相关业绩；②是否按规定执行多方比价、竞争性遴选、定点采购等程序，比价记录、评审过程、遴选依据是否完整；③是否存在指定服务商、规避采购流程、价格显失公允等问题。

（4）费用构成与价格合理性。重点关注：①出版费计价依据是否明确，包含编审费、设计费、排版费、印刷费、装订费、书号费等项目是否清晰；②对照市场价格水平，核查单价、数量、总价是否合理，是否存在虚高报价、重复计费、不合理加价等问题。

（5）成果交付与验收闭环核查。重点关注：①出版成果是否按合同约定完成交付，成品样书、电子版文件、出版证明等是否齐全；②是否履行成果验收程序，验收人、验收意见、验收日期是否完整；③是否完成成果登记、归档、保管及使用管理，实现“立项—签约—执行—验收—归档”全流程闭环。

（6）付款与核算规范性核查。重点关注：①付款流程是否规范，是否按合同节点支付，是否履行审核审批手续；②核查会计核算是否准确，科目使用是否正确，附件资料是否齐全，确保账务处理规范可查。

（三）公司2023年至2025年车辆维修费用专项审计

（1）维修事项真实性核查。重点关注：①车辆档案、行驶里程、日常使用记录、派车单、故障报告单等资料，逐项核实维修事由、故障情况是否真实；②核查维修项目、维修部位、更换配件与车辆实际故障是否匹配；③杜绝虚构维修、无车维修、虚假报修、虚报项目套取资金等行为。

（2）事前审批流程规范性核查。重点关注：①是否执行维修事前申请制度，维修前是否说明故障原因、维修项目、预估费用；②是否按权限履行分级审批，是否存在先维修后补批、无审批维修、越权审批、超权限审批等问题。

（3）定点维修与比价程序核查。重点关注：①是否在定点维修单位维修，是否执行多家比价、核价程序；②比价单、维修报价单、配件报价单是否完整，是否存在未比价、虚比价、指定维修单位等违规情况。

（4）配件与工时价格合理性核查。重点关注：①配件品名、规格、型号、数量、单价、总价是否清晰；②核查工时费计价标准是否符合市场及定点单位约定，是否存在重复计价、虚增工时、乱收费等问题。

（5）维修过程与质量管控核查。重点关注：①是否进行维修前后车况比对、试车验收；②维修清单、结算单、验收单是否齐全并签字确认，确保维修过程可追溯。

（6）违规行为重点排查。重点关注：①从严排查并制止过度维修、超标准维修、重复维修、无关维修、公车私修、私人维修费用公款报销等行为；②核查是否存在虚开维修发票、挂靠维修、搭车报销等违规违纪问题。

（7）资料完整性与核算规范性核查。重点关注：①维修申请单、审批单、比价记录、维修合同、维修清单、结算单、发票、验收单记录等资料是否齐全；②核查付款审批、资金支付、账务核算是否规范，确保账证一致、流程闭环。

（四）成本费用开支和外部供应项目管理情况专项审计

（1）成本费用开支情况。重点关注：成本费用开支及报销的合规性、合法性，包括但不限于差旅费、业务接待、会议费、劳务费等；是否存在套取资金，私设“小金库”现象等。

（2）外部供应项目管理情况。重点关注：①采购行为合规性，即外部供应项目采购是否符合公司内部管理制度的相关规定，采购事项是否确属公司无资质、无能力或能力不足，是否存在违法分包转包行为，分包是否为业主所允许或符合合同约定等情况。②采购决策程序规范性，即实施项目外部供应采购是否按照公司外部供应项目采购制度规定的程序执行，采购前是否经过必要的审批决策程序，审批决策程序是否规范严谨，是否存在程序倒置等情况。③采购方式合法合规性，即项目外部供应采购时所采用的采购方式是否符合国家、行业或者公司外部供应项目采购制度的相关规定，是否存在故意拆分规避招标的行为等情况。④采购实施规范性，即项目外部供应采购是否存在未按照审定的采购方式实施采购，是否存在采购过程不规范不严谨，是否存在合格供应商目录库管理使用失控，是否存在供应商不具备资质条件等情况。⑤采购资料归档完整性，即采购资料归档的正确合理性和采购各环节资料的完整性。

五、比选申请人资格要求

（一）资质要求

1.具有独立法人资格，持有合法有效营业执照，具备从事审计服务业务资格以及国家法律法规要求的相关从业资质。（提供复印件）

2.审计项目负责人1名，应取得中国注册会计师（CPA）或国际注册内部审计师（CIA）或国际注册内部控制师（CICS/CICP）资格，应具备10年以上财务尽调或审计相关工作经验。（提供相关复印件）

3.具有良好的商业信誉，近2年财务报表无亏损，成立至今在比选活动、合同履行、现场服务过程中，未受到四川省国资委处罚及通报批评。（提供承诺函和2024年、2025年度审计报告复印件）

4.承诺不存在下列情形之一：弄虚作假、恶意串通、营私舞弊等严重不诚信行为的；出具虚假或重大失实的业务报告的；违反中介服务合同约定给比选人造成重大损失的；比选日前三年内存在骗取成交或严重违规、违约问题；比选日前两年内存在违反国家有关法律法规的行为；比选申请人处于被责令停业、财产被冻结、接管、破产状态。（提供承诺函）

（二）信誉要求

在“信用中国”网站（http://www.creditchina.gov.cn/）中被列入失信被执行人名单的比选申请人，不得参加比选。（提供承诺函）

在国家企业信用信息公示系统（http://www.gsxt.gov.cn/）中被列入严重违法失信企业名单的比选申请人，不得参加比选。（提供承诺函）

（三）其他要求

1.比选申请人及其法定代表人、拟委任的主要人员（如：项目负责人）在近三年内有行贿犯罪行为的，不得参与比选。（提供承诺函）

2.与比选人存在利害关系可能影响比选公正性的单位，不得参加比选。单位负责人为同一人或存在控股、管理关系的不同单位，不得同时参加同一项目的比选。（提供承诺函）

未提供以上比选证明材料或材料未达到要求的比选申请人，不得参与本次比选。

3.本项目不接受联合体投标。

4.不允许转包。

5.投标过程中出现下列情况，相关投标均无效：

比选申请人单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位，同时参加同一项目投标。

注：（1）单位负责人，是指单位法定代表人或者法律、行政法规规定代表单位行使职权的主要负责人。

（2）控股关系，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

六、招标文件的获取

比选文件获取方式：自2026年4月13日00时00分至2026年4月18日00时00分通过蜀道投资集团有限责任公司集中招标采购平台（以下简称“蜀道集采平台”）（https://zb.shudaojt.com/）进行注册并使用CA数字证书登录后参与投标并下载比选文件。比选申请人注册详见上述网站首页《投标人入驻手册》。

七、比选费用

比选文件费用应以单位名义从对公账户转账至以下账户：

单位名称：蜀道投资集团有限责任公司材料集采分公司

开户银行：中国民生银行股份有限公司成都分行营业部

账号：标书费子账号

比选申请人需备注：四川省交通勘察设计研究院有限公司2026年内部审计中介服务标书费（可简写）。

比选文件每个包件售价为500.00元/份，逾期不售，售后不退。

请仔细核对系统中的招标文件费子账号，若因比选申请人自身原因导致转账错误，费用概不退还。

比选文件缴费与查询：使用CA数字证书登录“蜀道集采平台”，进入“我的项目”菜单，点击报名项目的“采购文件下载”按钮，点击“网上支付”，根据系统中的账户信息进行缴费；在进入的页面点击“到账查询”按钮，进行比选文件费缴纳情况查询。

比选人将不承担比选申请人包括准备和递交比选申请文件在内的任何成本或费用。

八、响应性文件的递交

（1）比选申请文件送交的开始时间为2026年4月18日 9:00 时（北京时间，下同），比选申请文件递交的截止时间为2026年4月21日9:00（北京时间，下同），投标人应在投标截止时间前，通过“蜀道集采平台”注册并使用CA数字证书登录，将加密的电子投标文件上传。

（2）逾期送达的或者未送达的比选申请文件，比选人不予受理。本次比选不接受邮寄的比选申请文件。

九、提交响应性文件截止时间及比选时间：2026年4月21日9时00分。

（一）响应文件解密：响应文件递交截止时间后30分钟内完成解密工作，比选申请人持比选申请人单位企业CA锁登录，进入“开标签到解密”菜单，按照开标系统的指令，选择对应的项目的响应文件进行远程解密（开标前及系统公布比选申请人名单前，不要提前进行远程解密）。因比选申请人自身原因未能按时完成解密的，视为逾期未提交响应文件，其比选申请无效。

（二）开标地点：四川省成都市高新区天府一街535号1栋40层（两江国际A座）蜀道集团招标管理服务中心开标室。

（三）评审地点：四川省成都市高新区天府一街535号1栋40层（两江国际A座）蜀道集团招标管理服务中心开标室。

十、发布公告的媒介

本次比选公告在蜀道投资集团有限责任公司集中招标采购平台（http://zb.shudaojt.com）、中国招标投标公共服务平台（http://bulletin.cebpubservice.com）、天府阳光采购服务平台（http://www.tfygcgfw.com）和四川省交通勘察设计研究院有限公司官网公示公告平台（https://www.scodi.cn）上同时发布。

十一、凡对本次比选提出询问，请按以下方式联系

比选人：四川省交通勘察设计研究院有限公司

通讯地址：成都市双流区蜀道云上城12号楼（和顺路一段366号）

联系人：沈老师

联系电话：15982246841